10. Кредиты и авансы клиентам
В таблицах ниже приводится анализ качества кредитного портфеля Группы в разрезе классов кредитов по состоянию на 31 декабря 2012 года на 31 декабря 2011 года.
В целях данной консолидированной финансовой отчетности кредит считается просроченным, если по состоянию на отчетную дату по нему просрочен хотя бы один платеж. В этом случае общий размер задолженности заемщика по данному кредиту, включая суммы наращенного процентного и комиссионного дохода, считается просроченной.
31 декабря 2012 года:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Непросро-ченные ссуды |
Просро-ченные ссуды |
Итого |
|
Коммерческое кредитование юридических лиц |
5 033,7 |
247,8 |
5 281,5 |
|
Специализированное кредитование юридических лиц |
2 836,0 |
110,3 |
2 946,3 |
|
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам |
1 472,6 |
97,1 |
1 569,7 |
|
Жилищное кредитование физических лиц |
1 094,6 |
48,8 |
1 143,4 |
|
Автокредитование физических лиц |
118,2 |
5,2 |
123,4 |
|
Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля |
10 555,1 |
509,2 |
11 064,3 |
|
За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля |
(237,1) |
(327,9) |
(565,0) |
|
Итого кредитов и авансов клиентам за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля |
10 318,0 |
181,3 |
10 499,3 |
31 декабря 2011 года:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Непросро-ченные ссуды |
Просро-ченные ссуды |
Итого |
|
Коммерческое кредитование юридических лиц |
3 828,8 |
184,1 |
4 012,9 |
|
Специализированное кредитование юридических лиц |
2 347,9 |
215,8 |
2 563,7 |
|
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам |
898,7 |
45,3 |
944,0 |
|
Жилищное кредитование физических лиц |
741,6 |
35,8 |
777,4 |
|
Автокредитование физических лиц |
80,7 |
3,5 |
84,2 |
|
Итого кредитов и авансов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля |
7 897,7 |
484,5 |
8 382,2 |
|
За вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля |
(281,6) |
(380,9) |
(662,5) |
|
Итого кредитов и авансов клиентам за вычетом резерва под обесценение кредитного портфеля |
7 616,1 |
103,6 |
7 719,7 |
Коммерческое кредитование юридических лиц представлено ссудами юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям, субъектам Российской Федерации и муниципальным органам власти. Кредитование осуществляется на текущие цели (пополнение оборотных средств, приобретение движимого и недвижимого имущества, портфельные вложения в ценные бумаги, расширение и консолидацию бизнеса и др.). Большинство коммерческих кредитов предоставляется на срок до 5 лет в зависимости от оценки рисков заемщиков. Коммерческое кредитование включает также овердрафтное кредитование и кредитование экспортно-импортных операций. Источником погашения кредитов является денежный поток, сформированный текущей производственной и финансовой деятельностью заемщика.
Специализированное кредитование юридических лиц представляет собой финансирование инвестиционных и строительных проектов, а также кредитование предприятий, осуществляющих девелоперскую деятельность. Сроки, на которые Группа предоставляет ссуды данного класса, как правило, связаны со сроками окупаемости инвестиционных, строительных проектов, со сроками выполнения контрактных работ и превышают сроки предоставления коммерческих кредитов юридическим лицам. Возврат кредита и получение доходов может происходить на этапе эксплуатации инвестиционного проекта за счет генерируемых им денежных потоков.
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам представлены ссудами, выданными физическим лицам на потребительские цели и текущие нужды, не связанные с приобретением, строительством и реконструкцией недвижимости, а также с автокредитами. Данные кредиты включают ссуды на неотложные нужды и овердрафты.
Жилищное кредитование физических лиц представляет собой кредитование физических лиц на приобретение, строительство и реконструкцию недвижимости. Данные кредиты носят долгосрочный характер и обеспечены залогом недвижимости.
Автокредитование физических лиц представлено ссудами, выданными физическим лицам на покупку автомобиля или другого транспортного средства. Автокредиты предоставляются на срок до 5 лет.
В таблице ниже представлен анализ кредитов и резервов под обесценение по состоянию на 31 декабря 2012 года:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Кредиты до вычета резерва под обесценение |
Резерв под обесценение |
Кредиты за вычетом резерва под обесценение |
Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва |
|
КОММЕРЧЕСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ | ||||
|
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе | ||||
|
Непросроченные ссуды |
4 972,5 |
(105,9) |
4 866,6 |
2,1% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
29,3 |
(3,5) |
25,8 |
11,9% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
11,0 |
(3,1) |
7,9 |
28,2% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней |
6,6 |
(2,3) |
4,3 |
34,8% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
14,9 |
(8,2) |
6,7 |
55,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней |
133,2 |
(121,8) |
11,4 |
91,4% |
|
Итого кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе |
5 167,5 |
(244,8) |
4 922,7 |
4,7% |
|
Индивидуально обесцененные кредиты | ||||
|
Непросроченные ссуды |
61,2 |
(26,1) |
35,1 |
42,6% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
5,0 |
(2,5) |
2,5 |
50,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
4,0 |
(2,6) |
1,4 |
65,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней |
1,5 |
(0,5) |
1,0 |
33,3% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
1,5 |
(0,1) |
1,4 |
6,7% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней |
40,8 |
(33,3) |
7,5 |
81,6% |
|
Итого индивидуально обесцененных кредитов |
114,0 |
(65,1) |
48,9 |
57,1% |
|
Итого коммерческих кредитов юридическим лицам |
5 281,5 |
(309,9) |
4 971,6 |
5,9% |
|
СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ | ||||
|
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе | ||||
|
Непросроченные ссуды |
2 772,8 |
(76,1) |
2 696,7 |
2,7% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
12,3 |
(1,4) |
10,9 |
11,4% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
2,2 |
(0,4) |
1,8 |
18,2% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней |
1,4 |
(0,7) |
0,7 |
50,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
3,4 |
(2,2) |
1,2 |
64,7% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней |
43,7 |
(39,6) |
4,1 |
90,6% |
|
Итого кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе |
2 835,8 |
(120,4) |
2 715,4 |
4,2% |
|
Индивидуально обесцененные кредиты | ||||
|
Непросроченные ссуды |
63,2 |
(26,1) |
37,1 |
41,3% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
5,8 |
(0,5) |
5,3 |
8,6% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
1,9 |
(1,5) |
0,4 |
78,9% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней |
3,5 |
(2,5) |
1,0 |
71,4% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
2,9 |
(1,4) |
1,5 |
48,3% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней |
33,2 |
(28,2) |
5,0 |
84,9% |
|
Итого индивидуально обесцененных кредитов |
110,5 |
(60,2) |
50,3 |
54,5% |
|
Итого специализированных кредитов юридическим лицам |
2 946,3 |
(180,6) |
2 765,7 |
6,1% |
|
Итого кредитов юридическим лицам |
8 227,8 |
(490,5) |
7 737,3 |
6,0% |
|
(в миллиардах российских рублей) |
Кредиты до вычета резерва под обесценение |
Резерв под обесценение |
Кредиты за вычетом резерва под обесценение |
Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва |
|
ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ И ПРОЧИЕ ССУДЫ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ | ||||
|
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе | ||||
|
Непросроченные ссуды |
1 472,6 |
(2,0) |
1 470,6 |
0,1% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
35,1 |
(2,1) |
33,0 |
6,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
9,7 |
(1,9) |
7,8 |
19,6% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней |
6,4 |
(2,1) |
4,3 |
32,8% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
11,2 |
(7,0) |
4,2 |
62,5% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней |
34,7 |
(30,4) |
4,3 |
87,6% |
|
Итого потребительских и прочих ссуд физическим лицам |
1 569,7 |
(45,5) |
1 524,2 |
2,9% |
|
Жилищное кредитование физических лиц | ||||
|
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе | ||||
|
Непросроченные ссуды |
1 094,6 |
(0,8) |
1 093,8 |
0,1% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
13,6 |
(0,5) |
13,1 |
3,7% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
3,8 |
(0,4) |
3,4 |
10,5% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней |
2,4 |
(0,4) |
2,0 |
16,7% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
2,9 |
(1,0) |
1,9 |
34,5% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней |
26,1 |
(23,4) |
2,7 |
89,7% |
|
Итого жилищных кредитов физическим лицам |
1 143,4 |
(26,5) |
1 116,9 |
2,3% |
|
Автокредитование физических лиц | ||||
|
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе | ||||
|
Непросроченные ссуды |
118,2 |
(0,1) |
118,1 |
0,1% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
2,0 |
(0,1) |
1,9 |
5,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
0,4 |
(0,1) |
0,3 |
25,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней |
0,3 |
(0,1) |
0,2 |
33,3% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
0,4 |
(0,2) |
0,2 |
50,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней |
2,1 |
(1,9) |
0,2 |
90,5% |
|
Итого автокредитов физическим лицам |
123,4 |
(2,5) |
120,9 |
2,0% |
|
Итого кредитов физическим лицам |
2 836,5 |
(74,5) |
2 762,0 |
2,6% |
|
Итого кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2012 года |
11 064,3 |
(565,0) |
10 499,3 |
5,1% |
В таблице ниже представлен анализ ссуд и резервов под обесценение по состоянию на 31 декабря 2011 года:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Кредиты до вычета резерва под обесценение |
Резерв под обесценение |
Кредиты за вычетом резерва под обесценение |
Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва |
|
КОММЕРЧЕСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ | ||||
|
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе | ||||
|
Непросроченные ссуды |
3 795,5 |
(117,4) |
3 678,1 |
3,1% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
11,3 |
(3,1) |
8,2 |
27,4% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
4,7 |
(2,2) |
2,5 |
46,8% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней |
3,4 |
(1,8) |
1,6 |
52,9% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
7,4 |
(4,8) |
2,6 |
64,9% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней |
115,6 |
(111,8) |
3,8 |
96,7% |
|
Итого кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе |
3 937,9 |
(241,1) |
3 696,8 |
6,1% |
|
Индивидуально обесцененные кредиты | ||||
|
Непросроченные ссуды |
33,3 |
(22,3) |
11,0 |
67,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
7,0 |
(7,0) |
— |
100,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
0,5 |
(0,2) |
0,3 |
40,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней |
4,1 |
(0,3) |
3,8 |
7,3% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
0,1 |
— |
0,1 |
— |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней |
30,0 |
(28,7) |
1,3 |
95,7% |
|
Итого индивидуально обесцененных кредитов |
75,0 |
(58,5) |
16,5 |
78,0% |
|
Итого коммерческих кредитов юридическим лицам |
4 012,9 |
(299,6) |
3 713,3 |
7,5% |
|
СПЕЦИАЛИЗИРОВАННОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ | ||||
|
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе | ||||
|
Непросроченные ссуды |
2 276,1 |
(86,7) |
2 189,4 |
3,8% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
5,2 |
(0,8) |
4,4 |
15,4% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
3,3 |
(1,2) |
2,1 |
36,4% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней |
1,6 |
(0,7) |
0,9 |
43,8% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
2,1 |
(1,3) |
0,8 |
61,9% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней |
59,3 |
(52,8) |
6,5 |
89,0% |
|
Итого кредитов, оценка обесценения которых производится на коллективной основе |
2 347,6 |
(143,5) |
2 204,1 |
6,1% |
|
Индивидуально обесцененные кредиты | ||||
|
Непросроченные ссуды |
71,8 |
(38,7) |
33,1 |
53,9% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
4,0 |
(2,8) |
1,2 |
70,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
2,2 |
(1,6) |
0,6 |
72,7% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
0,4 |
(0,3) |
0,1 |
75,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней |
137,7 |
(106,8) |
30,9 |
77,6% |
|
Итого индивидуально обесцененных кредитов |
216,1 |
(150,2) |
65,9 |
69,5% |
|
Итого специализированных кредитов юридическим лицам |
2 563,7 |
(293,7) |
2 270,0 |
11,5% |
|
Итого кредитов юридическим лицам |
6 576,6 |
(593,3) |
5 983,3 |
9,0% |
|
ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЕ И ПРОЧИЕ ССУДЫ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ | ||||
|
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе | ||||
|
Непросроченные ссуды |
898,7 |
(10,9) |
887,8 |
1,2% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
12,5 |
(0,2) |
12,3 |
1,6% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
3,1 |
(0,2) |
2,9 |
6,5% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней |
1,7 |
(0,2) |
1,5 |
11,8% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
2,8 |
(0,6) |
2,2 |
21,4% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок с выше 180 дней |
25,2 |
(25,2) |
— |
100,0% |
|
Итого потребительских и прочих ссуд физическим лицам |
944,0 |
(37,3) |
906,7 |
4,0% |
|
ЖИЛИЩНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ | ||||
|
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе | ||||
|
Непросроченные ссуды |
741,6 |
(4,6) |
737,0 |
0,6% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
8,2 |
(0,2) |
8,0 |
2,4% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
2,0 |
(0,2) |
1,8 |
10,0% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней |
0,9 |
(0,1) |
0,8 |
11,1% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
1,3 |
(0,3) |
1,0 |
23,1% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней |
23,4 |
(23,4) |
— |
100,0% |
|
Итого жилищных кредитов физическим лицам |
777,4 |
(28,8) |
748,6 |
3,7% |
|
АВТОКРЕДИТОВАНИЕ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ | ||||
|
Кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе | ||||
|
Непросроченные ссуды |
80,7 |
(1,0) |
79,7 |
1,2% |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок до 30 дней |
1,0 |
— |
1,0 |
— |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 31 до 60 дней |
0,2 |
— |
0,2 |
— |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 61 до 90 дней |
0,1 |
— |
0,1 |
— |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок от 91 до 180 дней |
0,1 |
— |
0,1 |
— |
|
Ссуды с задержкой платежа на срок свыше 180 дней |
2,1 |
(2,1) |
— |
100,0% |
|
Итого автокредитов физическим лицам |
84,2 |
(3,1) |
81,1 |
3,7% |
|
Итого кредитов физическим лицам |
1 805,6 |
(69,2) |
1 736,4 |
3,8% |
|
Итого кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2011 года |
8 382,2 |
(662,5) |
7 719,7 |
7,9% |
В таблице ниже приводится анализ качества непросроченных кредитов Группы, оценка обесценения которых производится на коллективной основе, по состоянию на 31 декабря 2012 года:
|
(в миллиардах российских рублей) |
1 группа |
2 группа |
3 группа |
Итого |
|
Коммерческое кредитование юридических лиц |
522,7 |
2 620,7 |
1 829,1 |
4 972,5 |
|
Специализированное кредитование юридических лиц |
151,3 |
1 336,7 |
1 284,8 |
2 772,8 |
|
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам |
36,8 |
1 405,8 |
30,0 |
1 472,6 |
|
Жилищное кредитование физических лиц |
43,2 |
1 036,4 |
15,0 |
1 094,6 |
|
Автокредитование физических лиц |
2,5 |
113,6 |
2,1 |
118,2 |
|
Итого |
756,5 |
6 513,2 |
3 161,0 |
10 430,7 |
В таблице ниже приводится анализ качества непросроченных кредитов Группы, оценка обесценения которых производится на коллективной основе, по состоянию на 31 декабря 2011 года:
|
(в миллиардах российских рублей) |
1 группа |
2 группа |
3 группа |
Итого |
|
Коммерческое кредитование юридических лиц |
159,1 |
2 125,2 |
1 511,2 |
3 795,5 |
|
Специализированное кредитование юридических лиц |
98,6 |
1 141,7 |
1 035,8 |
2 276,1 |
|
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам |
5,6 |
892,6 |
0,5 |
898,7 |
|
Жилищное кредитование физических лиц |
5,0 |
735,4 |
1,2 |
741,6 |
|
Автокредитование физических лиц |
0,5 |
80,1 |
0,1 |
80,7 |
|
Итого |
268,8 |
4 975,0 |
2 548,8 |
7 792,6 |
Для целей представления информации в данной консолидированной финансовой отчетности все непросроченные кредиты юридическим лицам, оценка обесценения которых производится на коллективной основе, объединены в три группы качества ссуд, представленные в таблицах выше, где к первой группе относятся ссуды с наилучшим кредитным качеством. К первой группе относятся заемщики с высоким уровнем ликвидности и рентабельности, а также высоким показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как низкая. Ко второй группе относятся заемщики с умеренным уровнем ликвидности и рентабельности, а также умеренным показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается как средняя. К третьей группе относятся заемщики с удовлетворительным уровнем ликвидности и рентабельности, а также умеренным показателем достаточности капитала. Вероятность нарушения условий кредитного договора по данным ссудам оценивается выше средней.
Для целей представления информации в данной консолидированной финансовой отчетности все непросроченные ссуды физическим лицам объединены в три группы, представленные в таблицах выше. К первой группе относятся ссуды физическим лицам с хорошим уровнем обслуживания долга и отличным финансовым положением заемщика. Ко второй группе относятся ссуды с хорошим/умеренным уровнем обслуживания долга и отличным/умеренным финансовым положением заемщика. К третьей группе относятся ссуды со средним уровнем обслуживания долга и умеренным финансовым положением заемщика.
Согласно определению, принятому Группой для целей внутренней оценки кредитного риска заемщика, кредит попадает в категорию неработающих, если платеж по основной сумме долга и/или процентам просрочен более чем на 90 дней.
Состав неработающих кредитов по состоянию на 31 декабря 2012 года приведен ниже:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Кредиты до вычета резерва под обесценение |
Резерв под обесценение |
Кредиты за вычетом резерва под обесценение |
Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва |
|
Коммерческое кредитование юридических лиц |
190,4 |
(163,4) |
27,0 |
85,8% |
|
Специализированное кредитование юридических лиц |
83,2 |
(71,4) |
11,8 |
85,8% |
|
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам |
45,9 |
(37,4) |
8,5 |
81,5% |
|
Жилищное кредитование физических лиц |
29,0 |
(24,4) |
4,6 |
84,1% |
|
Автокредитование физических лиц |
2,5 |
(2,1) |
0,4 |
84,0% |
|
Итого неработающих кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2012 года |
351,0 |
(298,7) |
52,3 |
85,1% |
Состав неработающих кредитов по состоянию на 31 декабря 2011 года приведен ниже:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Кредиты до вычета резерва под обесценение |
Резерв под обесценение |
Кредиты за вычетом резерва под обесценение |
Отношение резерва к сумме кредитов до вычета резерва |
|
Коммерческое кредитование юридических лиц |
153,1 |
(145,3) |
7,8 |
94,9% |
|
Специализированное кредитование юридических лиц |
199,5 |
(161,2) |
38,3 |
80,8% |
|
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам |
28,0 |
(25,8) |
2,2 |
92,1% |
|
Жилищное кредитование физических лиц |
24,7 |
(23,7) |
1,0 |
96,0% |
|
Автокредитование физических лиц |
2,2 |
(2,1) |
0,1 |
95,5% |
|
Итого неработающих кредитов и авансов клиентам по состоянию на 31 декабря 2011 года |
407,5 |
(358,1) |
49,4 |
87,9% |
Резерв под обесценение кредитного портфеля. Ниже представлен анализ изменения резерва под обесценение кредитного портфеля за год, закончившийся 31 декабря 2012 года:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Коммерческое кредитование юридических лиц |
Специализированное кредитование юридических лиц |
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам |
Жилищное кредитование физических лиц |
Авто-кредитование физических лиц |
Итого |
|
Резерв под обесценение кредитного портфеля на 1 января 2012 года |
299,6 |
293,7 |
37,3 |
28,8 |
3,1 |
662,5 |
|
Чистый расход от создания/ (чистое восстановление) резерва под обесценение кредитного портфеля в течение отчетного периода |
41,2 |
(29,9) |
11,2 |
(0,8) |
(0,2) |
21,5 |
|
Эффект пересчета валют |
— |
(0,2) |
— |
(0,2) |
— |
(0,4) |
|
Кредиты и авансы клиентам, списанные в течение отчетного периода |
(30,9) |
(83,0) |
(3,0) |
(1,3) |
(0,4) |
(118,6) |
|
Резерв под обесценение кредитного портфеля на 31 декабря 2012 года |
309,9 |
180,6 |
45,5 |
26,5 |
2,5 |
565,0 |
Ниже представлен анализ изменения резерва под обесценение кредитного портфеля за год, закончившийся 31 декабря 2011 года:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Коммерческое кредитование юридических лиц |
Специализированное кредитование юридических лиц |
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам |
Жилищное кредитование физических лиц |
Авто-кредитование физических лиц |
Итого |
|
Резерв под обесценение кредитного портфеля на 1 января 2011 года |
312,9 |
320,8 |
36,1 |
29,3 |
3,4 |
702,5 |
|
Чистый расход от создания / (чистое восстановление) резерва под обесценение кредитного портфеля в течение отчетного периода |
10,7 |
(15,7) |
3,0 |
1,1 |
(0,3) |
(1,2) |
|
Эффект пересчета валют |
(0,5) |
(1,1) |
(0,2) |
— |
0,1 |
(1,7) |
|
Кредиты и авансы клиентам, списанные в течение отчетного периода |
(23,5) |
(10,3) |
(1,6) |
(1,6) |
(0,1) |
(37,1) |
|
Резерв под обесценение кредитного портфеля на 31 декабря 2011 года |
299,6 |
293,7 |
37,3 |
28,8 |
3,1 |
662,5 |
Кредиты, условия которых были пересмотрены. В таблице ниже представлена информация о кредитах, условия предоставления которых были пересмотрены, по состоянию на 31 декабря 2012 года и 31 декабря 2011 года. В таблице ниже приведена стоимость пересмотренных кредитов до вычета резерва под обесценение в разрезе классов.
|
(в миллиардах российских рублей) |
Коммерческое кредитование юридических лиц |
Специализированное кредитование юридических лиц |
Потребительские и прочие ссуды физическим лицам |
Жилищное кредитование физических лиц |
Авто-кредитование физических лиц |
Итого |
|
31 декабря 2012 года: | ||||||
|
Непросроченные кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе |
477,2 |
379,8 |
3,0 |
8,2 |
0,5 |
868,7 |
|
Прочие кредиты, условия которых были пересмотрены |
90,4 |
37,1 |
2,0 |
6,4 |
0,6 |
136,5 |
|
Итого кредитов, условия которых были пересмотрены (до вычета резерва под обесценение) |
567,6 |
416,9 |
5,0 |
14,6 |
1,1 |
1 005,2 |
|
31 декабря 2011 года: | ||||||
|
Непросроченные кредиты, оценка обесценения которых производится на коллективной основе |
552,0 |
329,5 |
7,0 |
5,4 |
0,5 |
894,4 |
|
Прочие кредиты, условия которых были пересмотрены |
85,1 |
42,1 |
3,3 |
6,0 |
0,7 |
137,2 |
|
Итого кредитов, условия которых были пересмотрены (до вычета резерва под обесценение) |
637,1 |
371,6 |
10,3 |
11,4 |
1,2 |
1 031,6 |
Раскрытие кредитов юридическим лицам до вычета резерва под обесценение по размеру бизнеса заемщиков. Члены Группы Сбербанка применяют собственные управленческие методики для распределения заемщиков по размеру бизнеса.
|
(в миллиардах российских рублей) |
2012 |
2011 |
|
Крупнейшие клиенты |
4 164,6 |
3 557,0 |
|
Крупные клиенты |
1 964,4 |
1 439,3 |
|
Средний бизнес |
1 379,5 |
1 099,2 |
|
Малый бизнес |
719,3 |
481,1 |
|
Итого кредитов и авансов юридическим лицам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля |
8 227,8 |
6 576,6 |
Инвестиции в финансовый лизинг. В состав портфеля специализированных кредитов юридическим лицам включены чистые инвестиции в финансовый лизинг. Анализ чистых инвестиций в финансовый лизинг по состоянию на 31 декабря 2012 года и 31 декабря 2011 года представлен в таблице ниже:
|
(в миллиардах российских рублей) |
2012 |
2011 |
|
Валовые инвестиции в финансовый лизинг |
152,4 |
134,9 |
|
За вычетом незаработанного дохода по финансовому лизингу |
(46,5) |
(46,6) |
|
Чистые инвестиции в финансовый лизинг до вычета резерва под обесценение |
105,9 |
88,3 |
|
За вычетом резерва под обесценение |
(3,3) |
(2,3) |
|
Чистые инвестиции в финансовый лизинг после вычета резерва под обесценение |
102,6 |
86,0 |
Анализ по контрактным срокам до погашения чистых инвестиций в финансовый лизинг по состоянию на 31 декабря 2012 года представлен в таблице ниже:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Чистые инвестиции в финансовый лизинг до вычета резерва под обесценение |
Резерв под обесценение инвестиций в финансовый лизинг |
Чистые инвестиции в финансовый лизинг после вычета резерва под обесценение |
|
Менее 1 года |
31,3 |
(1,4) |
29,9 |
|
От 1 до 5 лет |
62,8 |
(1,6) |
61,2 |
|
Более 5 лет |
11,8 |
(0,3) |
11,5 |
|
Итого по состоянию на 31 декабря 2012 года |
105,9 |
(3,3) |
102,6 |
Анализ по контрактным срокам до погашения чистых инвестиций в финансовый лизинг по состоянию на 31 декабря 2011 года представлен в таблице ниже:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Чистые инвестиции в финансовый лизинг до вычета резерва под обесценение |
Резерв под обесценение инвестиций в финансовый лизинг |
Чистые инвестиции в финансовый лизинг после вычета резерва под обесценение |
|
Менее 1 года |
26,6 |
(0,7) |
25,9 |
|
От 1 до 5 лет |
48,9 |
(1,3) |
47,6 |
|
Более 5 лет |
12,8 |
(0,3) |
12,5 |
|
Итого по состоянию на 31 декабря 2011 года |
88,3 |
(2,3) |
86,0 |
Анализ по срокам до погашения минимальных лизинговых платежей к получению по состоянию на 31 декабря 2012 года и 31 декабря 2011 года представлен в таблице ниже:
|
(в миллиардах российских рублей) |
2012 |
2011 |
|
Менее 1 года |
34,5 |
28,5 |
|
От 1 до 5 лет |
88,9 |
72,0 |
|
Более 5 лет |
29,0 |
34,4 |
|
Итого |
152,4 |
134,9 |
Концентрация кредитного портфеля. Ниже представлена структура кредитного портфеля Группы по отраслям экономики по состоянию на 31 декабря 2012 года и 31 декабря 2011 года:
|
(в миллиардах российских рублей) |
2012 |
2011 | ||
|
Сумма |
% |
Сумма |
% | |
|
Физические лица |
2 836,5 |
25,6 |
1 805,6 |
21,5 |
|
Услуги |
1 962,5 |
17,7 |
1 658,5 |
19,8 |
|
Торговля |
1 304,3 |
11,8 |
1 134,8 |
13,5 |
|
Пищевая промышленность и сельское хозяйство |
862,4 |
7,8 |
703,9 |
8,4 |
|
Машиностроение |
528,6 |
4,8 |
355,6 |
4,2 |
|
Энергетика |
512,2 |
4,6 |
379,9 |
4,5 |
|
Телекоммуникации |
489,2 |
4,4 |
332,0 |
4,0 |
|
Металлургия |
410,6 |
3,7 |
299,4 |
3,6 |
|
Строительство |
402,7 |
3,6 |
451,3 |
5,4 |
|
Транспорт, авиационная и космическая промышленность |
387,0 |
3,5 |
285,4 |
3,4 |
|
Химическая промышленность |
378,2 |
3,4 |
340,2 |
4,1 |
|
Государственные и муниципальные учреждения |
370,4 |
3,3 |
268,1 |
3,2 |
|
Нефтегазовая промышленность |
162,2 |
1,5 |
164,7 |
2,0 |
|
Деревообрабатывающая промышленность |
72,3 |
0,7 |
50,4 |
0,6 |
|
Прочее |
385,2 |
3,6 |
152,4 |
1,8 |
|
Итого кредитов и авансов клиентам (до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля) |
11 064,3 |
100,0 |
8 382,2 |
100,0 |
В отрасль «Услуги» включены кредиты, выданные финансовым, страховым и прочим компаниям, предоставляющим услуги, а также кредиты, выданные холдинговым и многопрофильным компаниям.
Информация по кредитам и авансам клиентам, которые обеспечены ценными бумагами, полученными по договорам обратного репо, представлена в Примечании 36.
По состоянию на 31 декабря 2012 года у Группы было 20 крупнейших заемщиков с объемом кредитов на каждого заемщика более 59,1 миллиарда рублей (31 декабря 2011 года: > 20 крупнейших заемщиков с объемом кредитов на каждого заемщика более 47,9 миллиарда рублей). Общий объем этих кредитов составил 2 140,3 миллиарда рублей, или 19,3% от кредитного портфеля Группы до вычета резерва под обесценение (31 декабря 2011 года: 1 956,2 миллиарда рублей, или 23,3%).
Сумма начисленных процентных доходов по индивидуально обесцененным кредитам за год, закончившийся 31 декабря 2012 года, составила 7,3 миллиарда рублей (2011 год: 8,9 миллиарда рублей).
В процентные доходы по кредитам и авансам клиентам в консолидированном отчете о прибылях и убытках отражены штрафы и пени, полученные от заемщиков, в размере 6,3 миллиарда рублей (2011 год: 8,7 миллиарда рублей).
Оценочная справедливая стоимость кредитов и авансов клиентам раскрыта в Примечании 35. Анализ по структуре валют и срокам до погашения кредитов и авансов клиентам представлен в Примечании 32. Информация по операциям со связанными сторонами представлена в Примечаниях 37 и 38.