39. Основные дочерние компании
Таблица ниже содержит информацию о дочерних компаниях Банка по состоянию на 31 декабря 2012 года:
|
Название |
Вид деятельности |
Доля собственности |
Страна регистрации |
|
Дочерние компании: | |||
|
DenizBank (Denizbank AS) |
Банковская деятельность |
99,85% |
Турция |
|
Sberbank Europe AG (бывший «Фольксбанк Интернэшнл» АГ (Volksbank International AG) («VBI»)) |
Банковская деятельность |
100,00% |
Австрия |
|
ОАО «БПС-Сбербанк» (бывший ОАО «Белпромстрой Банк») |
Банковская деятельность |
97,91% |
Республика Беларусь |
|
ДБ АО «Сбербанк» |
Банковская деятельность |
100,00% |
Казахстан |
|
АО «Сбербанк России» |
Банковская деятельность |
100,00% |
Украина |
|
Сбербанк Швейцария (Sberbank Switzerland AG) (бывший SLB Commercial Bank AG) |
Банковская деятельность |
99,15% |
Швейцария |
|
«БНП Париба Восток» ООО |
Банковская деятельность |
70,00% |
Россия |
|
ЗАО «Сбербанк Лизинг» |
Лизинг |
100,00% |
Россия |
|
ООО «Сбербанк Капитал» |
Финансовые услуги |
100,00% |
Россия |
|
Группа компаний «Тройка Диалог» |
Финансовые услуги |
100,00% |
Каймановы острова |
|
ЗАО «Рублево-Архангельское» |
Строительство |
100,00% |
Россия |
|
ООО «Сбербанк Инвестиции» |
Финансовые услуги |
100,00% |
Россия |
|
ООО «Аукцион» |
Услуги |
100,00% |
Россия |
|
ОАО «Красная Поляна» |
Строительство |
50,03% |
Россия |
|
ООО «Хрустальные башни» |
Строительство |
50,01% |
Россия |
В продолжение подписанного в июне 2012 года договора купли-продажи между Банком и акционерами банка DenizBank AS («DenizBank») — компанией Dexia NV/SA и Dexia Participation Belgique SA (совместно — «Dexia») — в сентябре 2012 года Банк закрыл сделку по приобретению 99,85% акций DenizBank. DenizBank занимает 6 место среди частных банков Турции и девятое место среди всех банков страны по размеру общих консолидированных активов. Сделка является важным шагом на пути реализации стратегии Группы, позволяя выйти на быстрорастущий банковский рынок Турции.
Стоимость приобретения составила 6,5 миллиарда турецких лир. Расчеты были осуществлены в евро по обменному курсу на дату платежа. В декабре 2012 года Банк выплатил Dexia дополнительные 0,4 миллиарда турецких лир.
Деловая репутация в первую очередь относится к потенциальному синергетическому эффекту и прибыльности бизнеса, а также к налаженным бизнес-процессам. Деловая репутация не будет вычитаться в целях налогового учета в будущем.
Стоимость кредитов и дебиторской задолженности до вычета резерва под обесценение, приобретенных Группой в процессе объединения компаний, составила 637,3 миллиарда рублей. Сумма денежных потоков, которые Группа не ожидает получить, составляет 23,0 миллиарда рублей.
Консолидированная чистая прибыль Группы составила бы 354,2 миллиарда рублей на 31 декабря 2012 года, если бы приобретение произошло 1 января 2012 года.
Прибыль DenizBank с даты приобретения составила 3,9 миллиарда рублей.
Для целей определения деловой репутации при объединении компаний предварительная справедливая стоимость активов и обязательств, идентифицируемых при приобретении DenizBank, основанная на отчете независимых оценщиков на дату приобретения, составила:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Предварительная |
|
Денежные средства и их эквиваленты |
47,2 |
|
Обязательные резервы на счетах в центральных банках |
64,7 |
|
Торговые ценные бумаги |
7,4 |
|
Кредиты банкам |
2,2 |
|
Кредиты и авансы клиентам |
616,1 |
|
Ценные бумаги, заложенные по договорам репо |
22,7 |
|
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
95,7 |
|
Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
4,3 |
|
Отложенный налоговый актив |
3,4 |
|
Основные средства |
7,1 |
|
Прочие активы |
50,0 |
ИТОГО АКТИВОВ |
920,8 |
|
Средства банков |
(45,1) |
|
Средства физических лиц |
(342,1) |
|
Средства корпоративных клиентов |
(238,6) |
|
Выпущенные долговые ценные бумаги |
(27,7) |
|
Прочие заемные средства |
(103,8) |
|
Отложенное налоговое обязательство |
(6,4) |
|
Прочие обязательства |
(28,4) |
|
Субординированные займы |
(14,1) |
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ |
(806,2) |
Справедливая стоимость чистых активов дочерней компании |
114,6 |
|
Расчет деловой репутации: | |
|
Цена приобретения |
118,7 |
|
Неконтрольная доля участия по справедливой стоимости |
0,4 |
Справедливая стоимость чистых активов дочерней компании |
(114,6) |
Деловая репутация, полученная при приобретении |
4,5 |
В августе 2012 года Банк и BNP Paribas Personal Finance, подразделение потребительского кредитования группы BNP Paribas, занимающее лидирующие позиции на рынке потребительского кредитования во Франции и Европе, закрыли сделку по созданию банка на рынке кредитования в точках продаж в России. Созданный банк «БНП Париба Восток» ООО будет работать под брендом Cetelem. Доля Банка составила 70%, остальными 30% владеет BNP Paribas Personal Finance France, обладатель прав на бренд Cetelem. Банк позволит Группе завоевать лидирующие позиции на российском рынке кредитования в точках продаж. Цена приобретения составила 5,2 миллиарда рублей.
Деловая репутация в первую очередь относится к потенциальному синергетическому эффекту и прибыльности бизнеса, а также к налаженным бизнес-процессам. Деловая репутация не будет вычитаться в целях налогового учета в будущем.
Стоимость кредитов и дебиторской задолженности до вычета резерва под обесценение, приобретенных Группой в процессе объединения компаний, составила 16,9 миллиарда рублей. Сумма денежных потоков, которые Группа не ожидает получить, составляет 0,1 миллиарда рублей.
Убыток «БНП Париба Восток» ООО с даты приобретения составил 0,2 миллиарда рублей.
Для целей определения деловой репутации при объединении компаний справедливая стоимость активов и обязательств, идентифицируемых при приобретении «БНП Париба Восток» ООО, основанная на предварительном отчете независимых оценщиков на дату приобретения, составила:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Справедливая стоимость |
|
Денежные средства и их эквиваленты |
1,3 |
|
Обязательные резервы на счетах в центральных банках |
0,2 |
|
Кредиты банкам |
0,3 |
|
Кредиты и авансы клиентам |
16,8 |
|
Основные средства |
0,2 |
|
Прочие активы |
1,3 |
ИТОГО АКТИВОВ |
20,1 |
|
Средства банков |
(11,7) |
|
Средства клиентов |
(0,8) |
|
Прочие обязательства |
(0,6) |
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ |
(13,1) |
Справедливая стоимость чистых активов дочерней компании |
7,0 |
|
Расчет деловой репутации: | |
|
Цена приобретения |
5,2 |
|
Неконтрольная доля участия по справедливой стоимости |
2,1 |
Справедливая стоимость чистых активов дочерней компании |
(7,0) |
Деловая репутация, полученная при приобретении |
0,3 |
В феврале 2012 года в продолжение подписанного в сентябре 2011 года договора купли-продажи Банк закрыл сделку по приобретению 100% акций Sberbank Europe AG. Окончательная цена приобретения составила 0,5 миллиарда евро.
Данная сделка является первым существенным приобретением Банка за пределами стран СНГ и является шагом в трансформации Банка из крупного национального финансового учреждения в ведущий международный банк. Sberbank Europe AG имеет 295 отделений и более 600 000 клиентов. Дочерние банки VBI входят в топ-10 финансовых учреждений по размеру активов в Боснии и Герцеговине, Словакии, Чехии, Хорватии и в топ-15 финансовых учреждений (по количеству активов) в Венгрии, Сербии и Словении. Банк также присутствует на Украине и имеет банковскую лицензию в Австрии.
Деловая репутация в первую очередь относится к потенциальному синергетическому эффекту и прибыльности бизнеса, а также к налаженным бизнес-процессам. Деловая репутация не будет вычитаться в целях налогового учета в будущем.
Стоимость кредитов и дебиторской задолженности до вычета резерва под обесценение, приобретенных Группой в процессе объединения компаний, составила 301,2 миллиард рублей. Сумма денежных потоков, которые Группа не ожидает получить, составляет 18,2 миллиарда рублей.
Убыток Sberbank Europe AG с даты приобретения составил 8,0 миллиарда рублей.
Консолидированная чистая прибыль Группы не изменилась бы, если бы приобретение произошло 1 января 2012 года.
Для целей определения деловой репутации при объединении компаний справедливая стоимость активов и обязательств, идентифицируемых при приобретении Sberbank Europe AG, основанная на отчете независимых оценщиков на дату приобретения, составила:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Справедливая стоимость |
|
Денежные средства и их эквиваленты |
42,8 |
|
Обязательные резервы на счетах в центральных банках |
10,5 |
|
Торговые ценные бумаги |
0,4 |
|
Кредиты банкам |
15,9 |
|
Кредиты и авансы клиентам |
251,0 |
|
Ценные бумаги, заложенные по договорам репо |
4,9 |
|
Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
14,9 |
|
Инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
1,9 |
|
Отложенный налоговый актив |
1,2 |
|
Основные средства |
4,5 |
|
Прочие активы |
13,9 |
ИТОГО АКТИВОВ |
361,9 |
|
Средства банков |
(50,5) |
|
Средства физических лиц |
(109,4) |
|
Средства корпоративных клиентов |
(77,3) |
|
Выпущенные долговые ценные бумаги |
(9,4) |
|
Прочие заемные средства |
(92,1) |
|
Отложенное налоговое обязательство |
(0,6) |
|
Прочие обязательства |
(4,4) |
|
Субординированные займы |
(3,4) |
ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ |
(347,1) |
Справедливая стоимость чистых активов дочерней компании |
14,8 |
|
Расчет деловой репутации: | |
|
Цена приобретения |
20,0 |
|
Неконтрольная доля участия по справедливой стоимости |
0,3 |
Справедливая стоимость чистых активов дочерней компании |
(14,8) |
Деловая репутация, полученная при приобретении |
5,5 |
В июне 2012 года в результате урегулирования задолженности заемщик уступил Группе 100%-ную долю в ЗАО «Рублево-Архангельское» строительной компании, оперирующей в России. Информация о справедливой стоимости чистых активов ЗАО «Рублево-Архангельское», основанной на результатах оценки на дату приобретения, составила:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Справедливая стоимость |
|
Прочие нефинансовые активы |
37,5 |
ИТОГО АКТИВОВ |
37,5 |
|
Средства корпоративных клиентов |
(0,2) |
|
Отложенное налоговое обязательство |
(0,3) |
Итого обязательств |
(0,5) |
Справедливая стоимость чистых активов дочерней компании |
37,0 |
|
Расчет деловой репутации: | |
|
Цена приобретения |
37,0 |
Справедливая стоимость чистых активов дочерней компании |
(37,0) |
Деловая репутация, полученная при приобретении |
— |
Убыток ЗАО «Рублево-Архангельское» с даты приобретения составил 0,2 миллиарда рублей. Консолидированная чистая прибыль Группы не изменилась бы, если бы приобретение произошло 1 января 2012 года.
В течение года, закончившегося 31 декабря 2012 года, Группа приобрела контрольные пакеты акций в ОАО «Красная Поляна» и других компаниях. В таблице ниже отражена информация о справедливой стоимости чистых активов данных компаний:
|
(в миллиардах российских рублей) |
Справедливая стоимость |
|
Денежные средства и их эквиваленты |
1,5 |
|
Средства банков |
0,6 |
|
Кредиты и авансы клиентам |
1,1 |
|
Основные средства |
5,8 |
|
Авансы застройщикам |
7,5 |
|
Прочие активы |
8,3 |
ИТОГО АКТИВОВ |
24,8 |
|
Займы полученные |
(5,8) |
|
Авансы полученные |
(1,5) |
|
Прочие обязательства |
(1,2) |
Итого обязательств |
(8,5) |
Справедливая стоимость чистых активов дочерних компаний |
16,3 |
|
Расчет деловой репутации: | |
|
Общая стоимость приобретения |
14,6 |
Справедливая стоимость неконтрольной доли участия |
7,4 |
Справедливая стоимость чистых активов дочерних компаний |
(16,3) |
Деловая репутация, полученная при приобретении |
6,4 |
|
Доходы от приобретений по цене ниже рыночной |
(0,7) |
Убыток приобретенных компаний с даты приобретения составил 1,1 миллиарда рублей. Консолидированная чистая прибыль Группы не изменилась бы, если бы приобретение состоялось 1 января 2012 года.
В 2012 году Группа реализовала 100%-ную долю в ОАО ХК «ГВСУ Центр». Сумма сделки составила 5,4 миллиарда рублей. Прибыль от выбытия составила 0,1 миллиарда рублей.
В апреле 2012 года реализован принадлежащий Группе 60%-ный пакет акций компании ЗАО «УК ГП «ГОТЭК», занимающейся производством и продажей упаковочных материалов, за 0,06 миллиарда рублей. Прибыль от выбытия дочернего холдинга «Готэк» составила 0,5 миллиарда рублей.
В декабре 2012 года были реализованы принадлежащие группе 100% акций ЗАО «НК «Дулисьма» по цене 2,0 миллиарда рублей и 27 миллионов долларов США, убыток от выбытия дочерней компании составил 3,6 миллиарда рублей.
В декабре 2012 был реализован 38%-ный пакет акций компании Vester Retail N.V., специализирующейся на розничной торговле, по цене 1,6 миллиарда рублей. По состоянию на 31 декабря 2012 года оставшийся в собственности Группы 16%-ный пакет акций компании Vester Retail N.V. классифицирован в состав инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи.
Доля дочерних компаний Банка в консолидированных активах Группы по состоянию на 31 декабря 2012 года составила 14,5% (31 декабря 2011 года: 7,1%).